Транспортный налог в Орловской области

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог в Орловской области». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Для расчета транспортного налога на автомобили, вошедшие в перечень роскошных, применяется особая формула. За основу взята действующая схема расчета транспортного налога от 2003 года: количество лошадиных сил автомобиля умножается на налоговую ставку, которая привязана к мощности. Причем ставку каждый регион выбирает сам. Например, в Москве минимальная ставка пошлины составляет 12 руб. за 1 лошадиную силу — она применяется к машинам мощностью менее 100 лошадиных сил. С повышением мощности мотора растет и ставка. Автомобили мощнее 250 л. с. облагаются ставкой в 150 руб. за 1 л. с., машины мощностью от 225 до 250 л. с. имеют ставку 75 руб., а модели мощностью от 175 до 225 л. с. — ставку 65 руб. за 1 силу.

Льготы для юридических лиц

Перечень организаций, оплачивающих транспортный налог в Орловской области на льготных условиях:

• учреждения образования, медицины, культуры, социальной защиты и социального обслуживания, финансируемые из бюджета региона или муниципальных образований;
• организации, образованные всероссийскими обществами инвалидов;
• органы местного самоуправления, государственной власти;
• госпредприятия, занятые эксплуатацией и ремонтом автодорог и мостов;
• ЮЛ, занятые выпуском с/х продукции;
• общественные организации инвалидов;
• спонсируемые из бюджета региональные противопожарные предприятия;
• перевозчики, эксплуатирующие трамваи, троллейбусы.

Что будет, если не заплатить налог на роскошь

Если начисленный налог не уплачен вовремя, он превращается в налоговую задолженность. На эту сумму начисляется пеня. Порядок расчета пени по налогам закреплен в Налоговом кодексе Штраф. Также налоговая может начислить штраф — 20%. А если докажет, что вы не уплатили или занизили налог умышленно, то начислят 40% от недоимки.

В дальнейшем налоговая пришлет извещение с требованием оплатить. Там будут указаны суммы недоимки, пеня и срок, до которого нужно погасить задолженность взыскание. Если не заплатить налог даже после требования, начнется процедура взыскания. Налоговая обратится в суд за судебным приказом. Это упрощенный порядок взыскания, когда не нужно вызывать налогоплательщика и запрашивать у него документы. Судья единолично рассматривает заявление налоговой и выносит судебный приказ. Он имеет силу исполнительного листа — например, его можно отнести в банк или к приставам, чтобы списать деньги со счета автособственника.

Повышенный коэффициент для транспортного налогообложения

Для хозяев некоторых видов ТС уплататранспортного налога способна стать более дорогим удовольствием. В особенности это касается дорогих автомобилей, на которые более высокие налоги. Повышенный коэффициент калькуляторрассчитывает по следующей формуле:

Окончательный размер налогообложения =» Сумма налога, согласно стандарту правил × коэффициент для повышения ставки

Он работает только для легковых авто, стоимостью 3 млн. руб. В данном случае налог по повышенному коэффициенту физ.лицу подсчитывать не нужно. Это за него сделают в налоговой. Человеку просто придет уведомление с суммой, которую нужно заплатить.

А вот организации вынуждены самостоятельно высчитывать налог. Кроме того, они обязаны рассчитать авансовый платеж. А поскольку к разным транспортным средствам устанавливается свой налог, его нужно рассчитывать с учетом оригинальной ставки.

Повышенный коэффициент могут убрать, даже если автомобиль стоит дороже трех миллионов. Для этого он должен быть достаточно старым – через три года уплата повышенного коэффициента уже не требуется. Отсчет начнут после выпуска авто. Заканчивается – когда внесли последний платеж.

Для примера рассмотрим таблицу использования высоких ставок на транспортный налог:

Среднестатистическая цена	Сколько лет после выпуска	Используемые коэффициенты
3—5 млн рублей	До трех лет	1,1
5—10 млн рублей	До пяти лет	2
10—15 млн рублей	До десяти лет	3
15 млн рублей и больше	До двадцати лет	3

Транспортный налог: как он уменьшается

Если автомобиль уже имеется, за 2022 год снизить сумму не получится. Обратитесь за льготами. Хотите платить меньше, но не купили авто? Есть шанс тщательнее подойти к выбору транспорта.

Используя калькулятор проверяйте, какой будет налоговая ставка с учетом параметров автомобиля. Всего одна лошадиная сила может поднять её практически вдвое в вашем регионе.

Прежде чем делать покупку, убедитесь, что ваш транспорт не был включен в список дорогостоящих автомобилей. Если речь о дорогой машине, переплата может быть весьма большой – составлять десятки тысяч. Калькулятор это только подтвердит.

Для продавца также могут быть риски. Если покупатель не переоформил документы в срок, уведомления из налоговой будут приходить старому владельцу, который уже не имеет к автомобилю никакого отношения.

Обязательно следите за суммой в уведомлениях. Если у вас имеется личный кабинет, уведомления будут направляться только туда. Потому если сроки подошли, а его нет, проверяйте сами. Если пропустите, это уже будет серьезной проблемой. Документы обычно приходят за месяц до внесения оплаты. Там же информация о дате и реквизитам.

По каким-то причинам бумага может не прийти. Когда в оговоренные сроки это не произошло, обратитесь к налоговикам. А получив документ, проверьте корректность реквизитов вашего авто. Возможно, произошла ошибка, которая повлияла на сумму вносимого налога. Иногда сумма может быть такой высокой, потому что после переезда налог начисляется от двух регионов. Если убрать эту ошибку, сможете уменьшить размер налога и совершить уплату по более выгодному тарифу.

Сроки оплаты налога для юридических лиц

До 2020 года регионы сами устанавливали срок уплаты транспортного налога для предприятий и организаций, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. В 2021 году ситуация поменяется – юридические лица по всей стране будут платить за транспорт до 1 марта следующего года.

На индивидуальных предпринимателей это закон распространяться не будет, для этой категории все останется по-прежнему – оплатить ТН нужно до 1 декабря, как и физическим лицам, на основании уведомления, пришедшего по почте.

Что касается предприятий, осуществляющих авансовые платежи по транспортному налогу, федеральный центр и здесь решил все упорядочить – теперь по общим для всей страны правилам авансовый платеж будет вноситься до конца месяца, следующего за отчетным периодом.

Налоговая служба не осталась в стороне от событий, связанных с карантинными ограничениями во время пандемии коронавируса. Наиболее пострадавшим в этот период предприятиям и субъектам малого бизнеса, внесенным в реестр не позднее 2018 года, налог на транспорт за второй квартал 2020 года платить вообще не придется, а более молодым компаниям в пострадавших отраслях экономики дана отсрочка на авансовый платеж за первый квартал до конца октября 2020 года.

Налоги, в том числе и транспортный, нужно платить обязательно. Это обязанность всех граждан и организаций страны. Текущую информацию об изменениях в законодательстве можно всегда посмотреть на официальном сайте налоговой службы. Там же находятся сведения о региональных ставках, на основании которых можно сделать окончательный расчет транспортного налога.

Оплата транспортного налога в Орловской области

• технические характеристики автомобилей или иной техники (мощность, которая измеряется в лошадиных силах);
• грузоподъемность (актуально для грузовых транспортных средств);
• экологическая группа (указывает на степень риска и ущерба, наносимого окружающей среде);
• марка и год выпуска;
• льготные категории;
• ставка, устанавливаемая местным самоуправлением;
• индивидуальные областные особенности и потребности дорожной системы.

Нередко налог на транспорт может быть повышенным, если автомобиль, который эксплуатирует налогоплательщик, сильно вредит окружающей среде или был выпущен достаточно давно, при этом являясь отечественной техникой.

• для легковых автомобилей с мощностью до 100 лошадиных сил – 15;
• до 150 л. с. – 35;
• до 200 л. с. – 50;
• до 250 л. с. – 75;
• более 250 л. с. — 150;
• для мотоциклов и мотороллеров с мощностью до 20 лошадиных сил – 6;
• до 35 л. с. – 12;
• более 35 л. с. – 25.

Ставки различаются от области к области. Это обусловливается тем, что правительством обозначаются только стандартные суммы, которые местное самоуправление вольно изменять в зависимости от индивидуальных региональных условий и потребностей дорожной системы.

Объект налогообложения

Транспортным налогом облагаются следующие виды движимого имущества:

• легковые авто;
• самолёты, вертолёты, летательные аппараты, имеющие государственную регистрацию;
• двухколёсные транспортные средства;
• автобусы;
• самоходные ТС и транспорт на гусеничном и пневмоходу;
• снегоходы, квадроциклы, мотосани;
• водные ТС;
• несамоходные суда (баржи и иные плавсредства, использующиеся для буксировки).

Из списка движимой собственности, которая, облагается транспортным налогом, исключены:

• до 1 января 2021 года — весельные и моторные катера и лодки, при условии, что мощность двигателя не более 5 л. с.;
• пассажирские, воздушные, грузовые, морские и речные корабли и суда, которые оформлены на ИП или организации, предоставляющие услуги пассажирских или грузовых перевозок;
• суда, зарегистрированные в перечне международного реестра судов РФ;
• легковые автомобили, переделанные для использования лицами со специальными потребностями, а также транспортные средства, выданные органами социальной защиты, если мощность агрегата не более 100 лошадиных сил;
• речные и морские плавательные средства, используемые для промышленного лова;
• воздушный транспорт, принадлежащий санитарной авиации и медицинским службам РФ;
• ТС, находящиеся в розыске, или если по ним было закрыто уголовное дело, в результате чего ТС было снято с учета в ГИБДД в Орле;
• стационарные и передвижные буровые шельфовые установки и платформы;
• молоковозы, трактора, комбайны и другая специализированная техника, необходимая для проведения сельскохозяйственных работ и переработки сельхоз продукции;
• транспортные средства, находящиеся на учете в госорганах, где предусмотрена военная или альтернативная служба.

Кому положены льготы?

Льготы на транспортный налог предоставлены далеко не всем владельцам авто. Кроме того, каждый регион самостоятельно устанавливает категорию льготников.

Так, в некоторых регионах России льготы положены пенсионерам или ветеранам войны.

Но существуют льготы, которые предоставляются на федеральном уровне. Так, от транспортного налога освобождаются инвалиды, которые владеют специально оборудованным транспортом для передвижения.

Если авто было получено по социальной программе, и его мощность менее 100 лошадиных сил, то налог также платить не придется. К таким категориям чаще всего относятся многодетные семьи. Но их единицы.

А вот скидку многодетные отцы и мамы получают практически во всех регионах страны.

Как оплатить транспортный налог в городе Орёл (срок уплаты)

Налоговый орган исчисляет сумму транспортного налога на основании сведений, представляемых ему подразделениями ГИБДД МВД России, и направляет физлицу налоговое уведомление для уплаты налога.

Если при расчете налога не было учтено ваше право на льготу, представьте в любой налоговый орган Орла заявление о ее предоставлении. По желанию вы можете приложить к нему копии подтверждающих документов. Заявление и документы можно представить в том числе через МФЦ Орла. Однако заявление можно не представлять, если ранее вам уже предоставлялась льгота по налогу и вы имеете право на ее дальнейшее применение.

Налог подлежит уплате в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (годом).

Оплатить налоги в Орле Орловской области можно следующими способами:

• через отделение банка, в том числе через платежные терминалы, принадлежащие банкам;
• через личный кабинет на сайте ФНС России (при наличии доступа к нему);
• через кассу местной администрации;
• через организацию федеральной почтовой связи (при отсутствии в населенном пункте банка);
• через МФЦ Орла, где организована возможность приема оплаты налогов и их перечисления в бюджет;
• на сайте ФНС России с помощью сервиса «Уплата налогов картой иностранного банка».

Нельзя уплачивать налоги через платежных агентов, а также через платежные терминалы, не принадлежащие банкам.

Транспортный налог в России в 2022 году

Главным критерием при определении базы для расчетов станет пробег авто. По предварительным данным, уплата налога будет включена в стоимость топлива, то есть налоговики перестанут слать автовладельцам платежки. Однако благодаря этому цена на бензин и дизтопливо существенно возрастет. Новость можно назвать хорошей для тех, кто бывает за рулем железного коня не слишком часто, а также для владельцев сломанных машин, простаивающих в гараже.

Кстати, несмотря на то, что в просторечии этот налог часто называют сбором с машин, ему подвержены практически все виды транспорта с двигателем. Заплатить налог нужно не только владельцам автомобиля – мотоциклистам, яхтсменам, владельцам квадроциклов, моторных лодок, автобусов, снегоходов и т.д. также придется рассчитаться с бюджетом. Единственное исключение — те, у кого транспортное средство попадает в одну из льготных категорий. Например, по действующим нормативам от взимания транспортного налога освобождаются:

Льготы пенсионерам по транспортному налогу

Что касается подготовки пакета необходимых документов для получения льготы, пенсионерам важно прежде проконсультироваться в налоговой инспекции об условиях и порядке ее предоставления. В каждом регионе пакет документов может быть различным. Такая предварительная консультация может быть осуществлена как путем посещения ближайшего отделения налоговой службы, так и обращения по телефону.

• В столичном регионе, как и в самой Москве, льгота на уплату транспортного налога для пенсионеров отсутствует, а вот в Санкт-Петербурге они освобождаются от необходимости платить такой налог, но при условии, что имеющийся у них автомобиль произведен до 1991 года в России и мощность его не более 150 ЛС (закон № 487 от 04.11.2002 г.).
• В Ленинградской области также действует налоговая льгота на транспорт, однако условия ее предоставления иные — пенсионеры платят только 80% ставки за один автомобиль мощностью до 100 ЛС (закон № 51-оз от 22.11.2002 г.).
• В таких регионах, как Алтайский край, Амурская, Астраханская, Белгородская области, Красноярский край, Свердловская и Ярославская области, льготные условия на транспортный налог схожи — лица пенсионного возраста не уплачивают его на один автомобиль мощностью до 100 ЛС.
• В других регионах (Брянская, Костромская, Орловская, Новгородская области, Пермский край, Удмуртская республика и Ненецкий автономный округ) налог на транспорт уплачивается в размере 50% на автомобиль, имеющий не более 100 ЛС.
• К тому же в Новгородской области введены дополнительные условия для пенсионеров по старости, владеющих легковым авто мощностью от 100 до 120 ЛС. Ставка налога составляет для них только 80% от установленной в регионе (закон № 379-ОЗ от 30.09.2008 г.).

Льготы для юридических лиц

Перечень организаций, оплачивающих транспортный налог в Орловской области на льготных условиях:

• учреждения образования, медицины, культуры, социальной защиты и социального обслуживания, финансируемые из бюджета региона или муниципальных образований;
• организации, образованные всероссийскими обществами инвалидов;
• органы местного самоуправления, государственной власти;
• госпредприятия, занятые эксплуатацией и ремонтом автодорог и мостов;
• ЮЛ, занятые выпуском с/х продукции;
• общественные организации инвалидов;
• спонсируемые из бюджета региональные противопожарные предприятия;
• перевозчики, эксплуатирующие трамваи, троллейбусы.

Транспортный налог в Орле на 2021 год

граждане, подвергшиеся воздействию радиации вследствие чернобыльской катастрофы, пользующиеся льготами в соответствии с пунктами 1, 2 и 3 статьи 13 Закона Российской Федерации № 1244-1 от 15.05.1991 (в редакции Федерального закона от 30.12.2001 № 194-ФЗ) «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС», а также граждане из подразделений особого риска, указанные в пункте 1 Постановления Верховного Совета Российской Федерации от 27 декабря 1991 года № 2123-1 «О распространении действия Закона РСФСР «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС» на граждан из подразделений особого риска»

справка об инвалидности ребенка-инвалида; свидетельство о рождении ребенка-инвалида; документы, подтверждающие статус усыновителя, опекуна, попечителя ребенка-инвалида; при изменении фамилии родителя(усыновителя, опекуна, попечителя)- документы об изменении фамилии.

Налоговые ставки по транспортному налогу на 2021-2021 год в Орловской области установлены в зависимости от мощности двигателя, тяги реактивного двигателя или валовой вместимости транспортных средств, категории транспортных средств в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя транспортного средства, один килограмм силы тяги реактивного двигателя, одну регистровую тонну транспортного средства или единицу транспортного средства в следующих размерах:

Налогоплательщики-организации представляют в налоговый орган по месту нахождения транспортных средств налоговую декларацию по налогу в срок не позднее 1 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом. По истечении налогового периода налогоплательщики-организации уплачивают транспортный налог за истекший налоговый период с учетом уплаченных ранее авансовых платежей не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным налоговым периодом. Более подробно о порядке уплаты налога юридическими лицами читайте в статье по ссылке.

Транспортный налог в 2021 году

В Налоговом кодексе нет закона, который бы обязывал местные власти освобождать пенсионеров от транспортного налога. Региональные правительства вправе разрабатывать собственные законы, чтобы поддержать жителей региона. Налоговая инспекция владеет полным списком категорий граждан, которые относятся к льготникам.

• подойти в отделение по месту жительства, проконсультироваться с сотрудниками, передать документы и заявление;
• сделать копии бумаг, заверить их у нотариуса, отправить по почте заказным письмом. День, указанный на почтовом штампе, будет считаться датой получения документов. На каждой копии ставится подпись, расшифровка и дата. За услуги нотариуса компенсаций не установлено;
• сделать сканы документов, завести личный кабинет на официальном сайте налоговой, подать онлайн заявление. Доступно только гражданам, которые получили в Пенсионном фонде цифровую подпись. В налоговую придется подойти, чтобы получить документ о присвоении льготы.

1. Грузовые автомобили с мощностью 100 – 150 л.с.
2. Мотоциклы и мотороллеры.
3. Легковые автомобили мощностью до 100 л.с.
4. Автобусы, предназначенные для перевозки пассажиров.
5. Снегоходы.
6. Яхты, моторные лодки.
7. Речные и морские промысловые суда.
8. Автомобили, предназначенные для перевозки инвалидов, оборудованные специальными приспособлениями.

1. Закон Воронежской области № 28 «О предоставлении налоговых льгот по уплате транспортного налога на территории Воронежской области».
2. Закон Воронежской области № 80 «О введении в действие транспортного налога на территории области».
3. Федеральный закон № 5 «О ветеранах».

НАИМЕНОВАНИЕ ОБЪЕКТА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	МИНИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ	МАКСИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ	РАЗМЕР, РУБ.	ФЛ, ЮЛ, ИП
Автомобили легковые	100	15	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые	100,01	150	35	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые	150,01	200	50	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые	200,01	250	75	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые	250,01	150	ФЛ ЮЛ ИП
Мотоциклы и мотороллеры	20	6	ФЛ ЮЛ ИП
Мотоциклы и мотороллеры	20,01	35	12	ФЛ ЮЛ ИП
Мотоциклы и мотороллеры	35,01	25	ФЛ ЮЛ ИП
Автобусы	200	50	ФЛ ЮЛ ИП
Автобусы	200,01	100	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили	100	25	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили	100,01	150	40	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили	150,01	200	50	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили	200,01	250	65	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили	250,01	85	ФЛ ЮЛ ИП
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу	25	ФЛ ЮЛ ИП
Снегоходы, мотосани	50	20	ФЛ ЮЛ ИП
Снегоходы, мотосани	50,01	40	ФЛ ЮЛ ИП
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средств	100	25	ФЛ ЮЛ ИП
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средств	100,01	50	ФЛ ЮЛ ИП
Яхты и другие парусно-моторные суда	100	60	ФЛ ЮЛ ИП
Яхты и другие парусно-моторные суда	100,01	100	ФЛ ЮЛ ИП
Гидроциклы	100	75	ФЛ ЮЛ ИП
Гидроциклы	100,01	150	ФЛ ЮЛ ИП
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели	75	ФЛ ЮЛ ИП
Самолеты, имеющие реактивные двигатели	60	ФЛ ЮЛ ИП
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей	400	ФЛ ЮЛ ИП
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость	200	ФЛ ЮЛ ИП

Вы всегда можете оперативно проверить наличие задолженности через наш сайт по одному из документов. Поиск привязан к официальной государственной базе и показывает реальные данные на текущий момент. Оплатить можно без регистрации и с минимальной комиссией.

Предлагаем Вам ознакомится со ставками дорожного налога в Орловской области. Напомним, что ставка может отличаться от принятых общероссийских показателей. Тем не менее транспортный налог во всех субъектах Российской Федерации не может быть в 10 раз больше общероссийских норм. Тем самым регионы не могут устраивать поборы на своих территориях.

В первую очередь надо отметить, что транспортный налог является региональным налогом и в каждой области его величина для разных категорий транспорта может отличатся достаточно сильно.

Похожие записи:

• Региональный материнский капитал в Кургане в 2023 году
• Журналы по электробезопасности
• Коды налоговых периодов, мест и способов представления декларации